Besluit  Gemeenteraad

Regelgeving

- het decreet lokaal bestuur

Feiten, context en motivering

De jaarrekening bestaat uit een aantal opgelegde schema’s die werden bijgevoegd. De toelichting bestaat eveneens uit een aantal opgelegde schema’s aangevuld met waarderingsregels en een korte bespreking van de cijfergegevens.

 

Het budgettaire resultaat 2023 sloot positief met 779.255 euro.

 

De totale ontvangsten voor het AGB bedroegen in 2023 ongeveer 6,1 miljoen euro, waarvan 5,1 miljoen euro ontvangsten uit exploitatie. De prijssubsidie vormt de belangrijkste bron van inkomsten namelijk 3,2 miljoen euro of 64,5% van de exploitatieontvangsten. De ontvangsten uit de werking en de andere operationele ontvangsten vloeien voort uit o.a zaalverhuur & toegangtickets van de diverse gebouwen. In 2023 bedroeg dit aandeel 27,7% van de totale exploitatie ontvangsten of 1,4 miljoen euro.

 

Het bedrag dat aan de exploitatie-uitgaven werd besteed bedroeg in 2023 3 miljoen euro. Ook aan de uitgavenzijde nemen de exploitatie-uitgaven het grootste aandeel van de totale uitgaven voor hun rekening namelijk 57%. De exploitatie-uitgaven bestaan voor 58,4% uit de verwerving van goederen en diensten en bedroegen 2,1 miljoen euro.

De financiële uitgaven bedroegen 0,37 miljoen euro en bestaan bijna volledig uit intrestlasten voor het aangegane leningscontract.

Het exploitatiesaldo bedraagt 2.042.052 euro, vergelijkbaar met het in het meerjarenplan geraamde bedrag

In 2023 werd een totaal bedrag van 1 miljoen euro geïnvesteerd. De belangrijkste investeringen zijn o.a. sportcentrum Houtemveld (810.000 euro) & CC De Kruisboog (65.000 euro). 

Het investeringssaldo sloot af met een negatief saldo van -1.035.429 euro. Aanzienlijk beter dan het negatief geraamde bedrag van -1,6 miljoen euro.

De ontvangsten uit financiering bedroeg 1 miljoen euro en zijn afkomstig van de toegestane lening van de stad Tienen. 

De financieringsuitgaven bedroegen 1,2 miljoen euro. Het betreft in hoofdzaak uitgaven voor aflossingen van bestaande en leningscontracten, namelijk 1,2 miljoen euro. 

 

Het financieringssaldo sloot negatief met een saldo van -200 duizend euro. Door de toevoeging van het gecumuleerde resultaat van het voorgaande jaar kan een gecumuleerd budgettair resultaat voorgelegd worden van 1.295.751 euro. De autofinancieringsmarge was positief en bedroeg 787.858 euro.

De balans van het AGB Tienen op 31/12/2023 bedroeg 23.156.639 euro. De staat van opbrengsten en kosten sloot af met een overschot van 447.967 euro.